Déductibilité des frais d'assistance à la liquidation de la retraite

Question

Approchant de l'âge de la retraite, j'envisage de faire appel à une société spécialisée pour réaliser un bilan de retraite prévisionnel. Je me suis laissé dire que je pouvais déduire de mes revenus imposables le coût de ce service. Est-ce vrai ?

Réponse

Non. Les frais engagés pour réaliser un bilan de retraite prévisionnel ne sont pas déductibles des revenus imposables.

Rappel : le bilan de retraite prévisionnel permet à un assuré de retracer sa carrière professionnelle et de faire le point avec ses différentes caisses de retraite en vue notamment de calculer l'âge auquel il aura droit à une retraite à taux plein ainsi que le montant annuel net de la pension qu'il percevra.

En revanche, les frais relatifs à l'assistance à la liquidation de la retraite sont, quant à eux, déductibles des revenus imposables. Rappelons qu'il s'agit d'un service rendu par un professionnel qui se charge d'effectuer pour le compte d'un assuré les démarches nécessaires au déclenchement des opérations de liquidation et la vérification du montant des pensions acquises. Ainsi, si vous manquez de temps pour accomplir ces démarches, souvent fastidieuses, ce professionnel peut agir à votre place et deviendra l'interlocuteur des caisses de retraite dont vous dépendez, auxquelles il demandera le calcul de vos droits et l'engagement de leur mise en paiement.

Publié le jeudi 01 janvier 2009 - © Copyright SID Presse - 2010